Obsah
- Normální 401 (k) distribuce
- Vyvolání těžkosti
- Žádost o půjčku 401 (k)
- Sečteno a podtrženo
Všichni víme, jak nejlépe využít svůj plán 401 (k): Počkejte, než odejdete do důchodu, a poté začněte s řádným rozdělením z vašeho účtu, abyste mohli žít dál. To je to, k čemu byl tento spořicí program sponzorovaný zaměstnavatelem nakonec vytvořen - a kromě toho, pokud tak neučiníte, vám IRS ponožky s 10% předčasným výběrem, plus daně, z prostředků, které si vyberete. Ale život se stává. Pokud se opravdu chcete do tohoto penzijního účtu přihlásit předčasně, existuje několik způsobů, jak toho dosáhnout, aniž by došlo k uložení sankce.
Klíč s sebou
- Pokud zoufale potřebujete finanční prostředky, můžete mít možnost využít své peněžité prostředky 401 (k) bez postihu, i když jste mladší 59, 5 let. Získejte okamžité a vysoké výdaje, včetně zdravotní péče, primárního bydliště a nákladů na vzdělávání, máte nárok na výběr útrap, který nezpůsobuje pokutu (i když to vede k dani z příjmu). Můžete také mít nárok na půjčku z vašeho 401 (k), která nezpůsobuje pokutu ani daně, i když jste povinni zaplatit peníze zpět.
Při normálním rozdělení 401 (k)
Nejprve však rychlá revize pravidel. IRS diktuje, že můžete vybírat finanční prostředky z vašeho účtu 401 (k) bez postihu až po dosažení věku 59½ let, trvalé invalidity nebo jinak nemůžete pracovat. V závislosti na podmínkách plánu zaměstnavatele se můžete rozhodnout provést řadu pravidelných distribucí, jako jsou měsíční nebo roční platby, nebo obdržet paušální částku předem.
Poté, co dosáhnete věku 72 let, musíte obecně provést požadované minimální distribuce (RMD) z vašich 401 (k) každý rok pomocí vzorce IRS založeného na vašem věku v té době. Pokud jste stále aktivně zaměstnáni na stejném pracovišti, některé plány vám umožňují odložit RMD až do roku, kdy skutečně odejdete do důchodu.
Obecně jakákoli distribuce, kterou vezmete ze svého 401 (k), než se dostanete
věk 59 ½ podléhá dodatečnému 10% daňovému postihu navíc k dani z příjmu, kterou dlužíte.
Vyvolání těžkosti
V závislosti na podmínkách vašeho plánu však můžete mít nárok na včasné rozdělení z vašeho 401 (k), aniž by vám byla uložena pokuta, pokud splníte určitá kritéria. Tento typ beztrestného výběru se nazývá rozdělení těžkosti a vyžaduje okamžité a velké finanční zatížení, které byste si jinak nemohli dovolit zaplatit. Zohledňuje se praktická nezbytnost výdajů, stejně jako vaše další aktiva, jako jsou zůstatky na spořicích nebo investičních účtech a pojistné smlouvy s peněžní hodnotou, a možná dostupnost dalších zdrojů financování.
Co se kvalifikuje jako „těžkosti“? Jistě, nejedná se o diskreční výdaje, jako je nákup nové lodi nebo získání nosu. Místo toho přemýšlejte podle:
- Základní léčebné náklady na léčbu a péčiVýdaje na nákup domů pro hlavní bydlištěVýše 12 měsíců vzdělávacího školného a poplatkůVýdaje, které mají zabránit tomu, aby byly vyloučeny nebo vyhoštěny. Náklady na pohřeb nebo pohřeb zemětřesení nebo povodně)
Část nákladů na nákup domů je trochu šedá oblast. Obecně se však jedná o to, zda peníze na zálohu (zejména pokud vložení hotovosti vám pomohou získat hypotéku) nebo na uzavření nákladů.
Úvěrové podmínky pro útrapy
Rozdělení utrpení je povoleno pouze do výše, kterou potřebujete k uvolnění finančních potíží. Výběry přesahující tuto částku jsou považovány za předčasné rozdělení a podléhají 10% peněžité dani. Jakákoli distribuce útrap, kterou chcete použít, musí být schválena správcem plánu.
Z distribuce budete nadále dlužovat daň z příjmu, i když v případě Roth 401 (k) může být zdanitelná pouze část distribuce.
Žádost o půjčku z vašich 401 (k)
Ať už si můžete vybrat útratu nebo půjčku od svého 401 (k), ve skutečnosti to není na IRS, ale na vašeho zaměstnavatele - sponzora plánu - a správce plánu: Ustanovení plánu, která vytvořili, musí těmto opatřením umožnit, a stanovte jim podmínky.
Například půjčka od vašeho tradičního nebo Roth 401 (k) nesmí překročit méně než 50% zůstatku na vašem účtu nebo 50 000 $. Přestože můžete mít více půjček v různých časech, limit 50 000 $ se vztahuje na celkový součet všech zbývajících zůstatků úvěru.
401 (k) Podmínky půjčky
Jakákoli půjčka, kterou si vezmete od svého 401 (k), musí být splacena do pěti let, pokud není použita k financování nákupu vašeho hlavního bydliště. Musíte také provádět platby v pravidelných a v zásadě stejných splátkách. Pro zaměstnance, kteří nejsou v práci, protože jsou v ozbrojených silách, se doba půjčky prodlužuje o délku jejich vojenské služby bez postihu.
Stejně jako jiné typy financování vyžadují úvěry od 401 (k) výplatu úroků. Úrok, který zaplatíte, je však vložen zpět do 401 (k) a je považován za investiční příjem. To znamená, že místo toho, abyste platili bance za privilegium půjčování peněz, zaplatíte sami, případně zvýšíte celkový zůstatek.
Je třeba mít na paměti jednu velkou výzvu: Pokud ztratíte nebo odstoupíte ze své práce, budete muset splatit půjčku do data splatnosti federálního daňového přiznání, včetně prodloužení.
Sečteno a podtrženo
Nejjednodušší a nejlepší způsob, jak využít svého 401 (k), aniž by mu byla uložena daňová sankce, je použít jej k účelu, pro který byl určen - k zajištění důchodového příjmu. Pokud však potřebujete peníze na velké výdaje, jako je důležité lékařské ošetření, vysokoškolské vzdělání nebo koupě domu, můžete mít nárok na distribuci útrap nebo 401 (k) půjčku.
