Obsah
- Výhody Roth IRA
- Případ Rothovy konverze
- Případ proti konverzi Roth
- Jak provést konverzi Roth IRA
- Recharaktarizace
- Sečteno a podtrženo
Převod Roth IRA vám umožní přesunout peníze z tradiční IRA do Roth IRA. Pokud tak učiníte, můžete využít řadu výhod Roth IRA, včetně výběru bez daně v důchodu a bez nutnosti minimálního rozdělení během vašeho života. Ale je konverze Roth IRA vždy chytrý tah, finančně vzato?
Klíč s sebou
- Převod Roth IRA vám umožní převést tradiční IRA na Roth IRA. Okamžitě dlužíte daně splatné z převedené částky, ale kvalifikované výběry v důchodu budou poté osvobozeny od daně. Konverze má největší smysl, pokud očekáváte, že vyšší daňová skupina v budoucnosti. Vzhledem k novým daňovým zákonům přijatým v roce 2017 již nelze konverzi vrátit zpět na tradiční IRA.
Od doby, kdy byly Roth IRA poprvé představeny v roce 1998, mnoho majitelů tradičních IRA se na ně s závistí dívalo. To proto, že Roth IRA mají oproti tradičnímu druhu přinejmenším dvě výhody.
Výhody Roth IRA
Zaprvé, veškeré peníze, které vyberete z Rothu, jsou osvobozeny od daně, pokud máte 59 1/2 nebo starší a je to nejméně pět let od doby, kdy jste poprvé přispěli do Roth. Naproti tomu výběry z tradičních IRA jsou zdaněny jako běžný příjem.
Pokud jde o jiné, tradiční majitelé IRA musí začít požadovat minimální distribuci (RMD) ze svých účtů do 1. dubna roku následujícího po kalendářním roce, ve kterém dosáhnete věku 70 1/2, podle IRS. Majitelé Rothů však mohou nechat své účty nedotčené, dokud nepotřebují peníze. A mohou celý účet předat svým dědicům.
Existuje však kompromis. Tradiční majitelé IRA, kteří se kvalifikují, dostanou daňovou úlevu za peníze, které vložili na svůj účet. Majitelé Rothů ne; vložili na svůj účet peníze po zdanění.
Naštěstí pro tradiční držitele IRA, kteří touží po Rothovi, zákon umožňuje převody. Roth IRA konverze najednou mohli provádět pouze lidé s příjmy pod určitou částkou, ale limity byly od roku 2010 zrušeny. Na příspěvky Roth se však stále vztahují limity příjmů.
Samozřejmě jen proto, že můžete převést, že? Zde jsou některé z kladů a záporů.
Případ konverzí Roth IRA
1. Můžete dlouhodobě ušetřit na daních.
Když převedete některé nebo všechny peníze ve své tradiční IRA na Roth, musíte v daném roce zaplatit daň z příjmu z převedené částky. Přesto může být přeměna chytrým tahem, pokud se v pozdějších letech ocitnete ve vyšší limitní daňové kategorii nebo pokud sazby daní celkově vzroste.
Jakmile zaplatíte daň z těchto peněz, je to kdykoli bez daně, bez ohledu na to, jak se mohou daňové sazby změnit. A všechny peníze, které na tomto účtu vyděláte, jsou rovněž osvobozeny od daně. Peníze v tradiční IRA rostou bez daně, dokud je nezvolíte. Ale jakmile to vyjmete, budete muset platit daně jak z původních příspěvků, tak z toho, co vydělali v průběhu času.
"Pokud jde o přeměnu, čas je podstatný nejméně ze tří důvodů, " říká Matthew J. Ure, viceprezident, Anthony Capital, LLC-Southwest Region, v San Antoniu v Texasu.
"Za prvé, peníze vložené do Roth musí mít pět let, aby dospěly, aby ochránily růst před daněmi." Za druhé, často stanovením převodu v průběhu několika let můžete minimalizovat narušení vaší současné daňové situace. Konečně schopnost konverze není právem zaručeným ústavou - jde spíše o mezeru, která se otevřela po vypršení původního legislativního zákazu, a mezeru, která byla nedávno napadena. I když se zdá, že nová administrativa je nyní schopna udržovat konverze naživu, prohlášení obou politických stran poukazují na riziko, které člověk odloží při žádoucí konverzi. “
2. Uniknete RMD a tvrdým trestům.
S tradičními IRA musíte začít užívat RMD ve věku 70 1/2. Jinak budete čelit velké daňové sankci - 50% částky, kterou jste nezvolili. A samozřejmě dlužíte daň z příjmu za to, co si vyberete.
Na druhou stranu u Roth nejsou RMD během vašeho života nikdy nezbytná. Pokud máte jiné zdroje příjmu a nepotřebujete peníze ve svém Rothu na životní výdaje, můžete je nechat nedotčené pro své vděčné dědice.
„Roth IRA mohou být dobrým nástrojem pro plánování nemovitostí a daní, protože se na ně nevztahují RMD. A pokud jste dosáhli příjmu, můžete pokračovat v poskytování příspěvků v každém věku, “říká Stephen Rischall, odborník na plánování odchodu do důchodu a zakládající partner v 1080 Financial Group v Los Angeles v Kalifornii.
3. Mohl by to být jediný způsob, jak jej získat.
Převod tradičních úspor IRA na Roth IRA
Případ proti Roth IRA konverze
1. Z dlouhodobého hlediska byste možná mohli platit více daní.
Převod z tradičního IRA na Roth může mít smysl, pokud sazby daně z příjmu (vaše osobní nebo celá země) vzrostou v budoucnu. Ale pokud budete pravděpodobně později v nižší daňové kategorii, protože mnoho lidí je po odchodu do důchodu, měli byste raději počkat.
2. Nyní budete čelit velkému daňovému účtu.
V závislosti na tom, kolik převedete, může být váš daňový účet značný a peníze na jeho zaplacení budou muset někde pocházet. Pokud máte v úmyslu pokrýt daně výběrem dalších peněz z vaší tradiční IRA, budete obecně podléhat 10% předčasnému výběru, pokud jste mladší 59 let.
I když nejste penalizováni, stále budete snižovat své důchodové úspory a platit daně. Vezmutí peněz z mimosoudních účtů je lepší, ale ne dokonalý nápad. Tím, že to nyní IRS, budete obětovat vše, co by mohlo vydělat, pokud byste nechali to investoval.
"Pokud provedete konverzi, měli byste být schopni platit daně z vnějšího zdroje." Jinak matematika neupřednostňuje konverzi. Vždy pamatujte na to, že se nepřeměňujete ve vakuu a celkový obraz je třeba vyhodnotit, “říká Morris Armstrong, zakladatel Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.
Profesionálové
-
I když dlužíte daň z převedené částky, můžete z dlouhodobého hlediska ušetřit na daních.
-
Během vašeho života nejsou vyžadovány minimální distribuce.
-
Svůj příspěvek můžete kdykoli vybrat.
Nevýhody
-
Za převedenou částku dlužíte daň - a to by mohlo být značné
-
Nemusíte mít prospěch, pokud je vaše budoucí daňová skupina nižší než nyní.
-
Vyčkejte pět let, než si vyberete bez daně, i když již máte 59 1/2 nebo starší.
Jak provést konverzi Roth IRA
Můžete také provést rollover sami, vybrat peníze z vaší tradiční IRA a vložit je na Rothův účet. Toto je však nejrizikovější varianta. Pokud nedojde k dokončení převrácení do 60 dnů, peníze se stanou zdanitelnými a mohou být předmětem sankcí.
Navíc již nebude v IRA - Roth nebo tradičním - a ztratí výhodu růstu odloženého nebo osvobozeného od daně.
Recharaktarizace
Recharactarization byl obrácení IRA konverze, takový jak od Roth IRA zpět k tradičnímu IRA, obecně dosáhnout lepšího daňového zacházení. Strategie recharakterizace z Roth zpět na tradiční IRA byla zakázána zákonem o daních z daní a pracovních míst z roku 2017.
Recharakterizace byly většinou prováděny po převodu z tradičního individuálního důchodového účtu (IRA) na Roth IRA, i když by mohly jít i opačně. Tradiční konverze na Roth, známá také jako „převrácení“, by mohla mít za následek významné a neočekávané daňové zatížení - natolik, že se jednotlivec, který provedl konverzi, může rozhodnout o jejím zrušení, což má za následek recharakterizaci.
Sečteno a podtrženo
Převod tradiční IRA na Roth IRA může v budoucnu přinést výhody bez daně z příjmu a plánování nemovitostí. Ale teď budete muset platit daně z peněz, za co by mohla být vyšší sazba, než jakou dlužíte v důchodu.
„Podle plánovací poznámky je vždy příjemné mít daňovou diverzifikaci mezi typy penzijních účtů, které máte - především proto, že bez křišťálové koule nemůžeme zaručit, jaké daňové sazby budou v budoucnu. Lepší je mít nástroje, které reagují na jakékoli daňové prostředí, než aby vsadily all-in na to, jaké sazby budou, “radí David S. Hunter, CFP®, prezident Horizons Wealth Management, Inc., v Asheville, NC
