Existuje mnoho důvodů pro zvážení Rothova individuálního důchodového účtu (IRA), který převádí prostředky ze stávajícího tradičního IRA (nebo jiného penzijního účtu) na Roth IRA. Zde je rychlý pohled na to, jak převést na Roth IRA, plus úvahy při rozhodování, zda to má smysl pro vás.
Klíč s sebou
- Roth IRA rollover (nebo konverze) přesouvá peníze z tradiční IRA nebo 401 (k) do Roth. Můžete se obejít Roth IRA příjmové limity tím, že rollover.You budete dlužit daň z jakékoli částky, kterou převést, a to by mohlo být značné.
Jak převést na Roth IRA
Většina hlavních makléřských společností usnadňuje převod na Roth. Obecně se jedná o proces ve třech krocích:
1. Financujte svůj tradiční IRA (nebo jiný penzijní účet). Pokud ještě žádný nemáte, musíte si jej nejprve otevřít a financovat.
2. Zaplaťte daně z vašich příspěvků a zisků. Vyděláváte příspěvky Roth IRA s dolary po zdanění. Pokud jste již odpočítali své tradiční příspěvky IRA, nyní dlužíte daně. To zní jako snadný krok, ale mějte na paměti, že daňové zatížení by mohlo být značné.
3. Převeďte účet na Roth IRA. Pokud ještě nemáte Roth IRA, otevřete ji během převrácení.
Metody Roth IRA Rollover
Nejjednodušší způsob, jak převést na Roth, je správce nebo přímý přechod z jedné finanční instituce do druhé. Řekněte svému tradičnímu poskytovateli IRA, že chcete peníze převést přímo na svého poskytovatele Roth IRA.
Pokud jsou obě IRA ve stejné firmě, můžete požádat svou finanční instituci, aby převedla konkrétní částku z vaší tradiční IRA do Roth. Tato metoda se nazývá stejný přenos důvěryhodnosti.
S nepřímým převrácením získáte distribuci od vaší tradiční IRA. Poté máte 60 dní na to, abyste ji vložili do Roth IRA.
Převod z 401 (k)
Jakmile odejdete z práce, můžete převést i jiné penzijní účty, jako je například program 401 (k) nebo 403 (b) sponzorovaný zaměstnavatelem. Některé plány vám umožňují přístup k penězům, zatímco stále pracujete - „rozdělování v provozu“. Obvykle však musíte dosáhnout věku 59½, než to dokážete.
Poté budete mít jen 60 dní na vložení všech peněz na nový Rothův účet - včetně 20%, které jste neobdrželi. Zmeškejte termín a všechny peníze, které nebyly převedeny na Roth IRA, budou předmětem 10% předčasného výběru, pokud jste mladší než 59 ½. A stále budete na háku pro daně z příjmu z celé převedené částky.
Výhody Roth IRA
Roth IRA nabízí několik klíčových výhod, které nenabízejí jiné penzijní plány.
Pro začátečníky rostou příjmy Roth IRA bez daně a výběry v důchodu jsou bez daně. Můžete také kdykoli vybrat své příspěvky bez ohledu na svůj věk. A co víc, pro Roth IRA nejsou vyžadovány minimální distribuce (RMD). To znamená, že pokud nepotřebujete peníze, můžete účet nechat o samotě a předat jej dědicům.
Rothova konverze je obzvláště atraktivní, pokud očekáváte, že budoucí daňová sazba bude vyšší než současná sazba. A pokud jsou vaše příjmy dostatečně vysoké, aby vám zabránily v přímém přispívání do Roth IRA, můžete konverzi Roth použít jako vstup do zadních dveří do budoucích bez daně příjemů v důchodu.
Měli byste nyní převést na Roth IRA?
Jakmile jste se rozhodli, že Roth IRA je vaše nejlepší volba pro odchod do důchodu, rozhodnutí o převodu přijde na váš daňový zákon v daném roce. Je to proto, že když přesunete peníze z důchodového účtu před zdaněním, jako je tradiční IRA nebo 401 (k), na Roth, musíte za tento příjem platit daně.
Profesionálové
-
- Roth IRA se může pochlubit obrovskými daňovými výhodami, včetně růstu bez daní a výběru bez daně v důchodu.
-
- Příspěvky můžete kdykoli a z jakéhokoli důvodu vybírat bez daně.
-
- Na rozdíl od tradičních IRA a 401 (k) Roth nevyžaduje minimální distribuce.
Nevýhody
-
- Za konverzi platíte daň - a to by mohlo být podstatné.
-
- Nemusíte mít prospěch, pokud je vaše daňová sazba v budoucnu nižší.
-
- Musíte počkat pět let, než si vyberete daň z Rothových daní bez daně, i když už jste dosáhli věku 59½ let.
Dává to smysl: Kdybyste původně vložili peníze do Rotha, zaplatili byste za to daň za rok, kdy jste přispěli.
Roth IRA rollover je nejvýhodnější, když:
- Máte hotovost k zaplacení daní. Možná budete v pokušení použít některé z převedených prostředků k pokrytí vašich daní. Ale to znamená, že vám budou chybět roky nebo desetiletí růstu bez daní na těchto penězích. A za peníze můžete dlužit 10% pokutu. Nevyvolává to nepříznivé daňové důsledky. Buďte opatrní: Částka, kterou převedete, když ji přidáte do svého příjmu v běžném roce, by vás mohla přesunout do vyššího daňového pásma nebo by vás mohla zdanit daně, které byste jinak neplatili. Například důchodci, kteří převádějí aktiva na Roth IRA, by mohli nakonec zaplatit více daně ze svých dávek sociálního zabezpečení a vyšší pojistné Medicare, pokud převedená částka zvýší jejich příjem nad určité úrovně. Daňový poradce může pomoci rozbít čísla. Váš stávající účet IRA utrpěl nedávné ztráty. Nižší zůstatek ve vaší tradiční IRA znamená, že dlužíte nižší daň v době konverze a máte větší potenciál pro růst bez daní. Pokud v tomto kalendářním roce převedete stávající zůstatky na důchodovém účtu na Roth IRA, zaplatíte daň při podání daňového přiznání v daňovém termínu příští rok. Jste v nižší daňové třídě než obvykle, možná proto, že jste pracovali méně, změnili zaměstnání nebo vynechali bonus. Máte více odpočitatelných odpočtů než obvykle, což může snížit váš zdanitelný příjem. Vyděláváte příliš mnoho, abyste přispěli k Rothovi v běžném roce, ale očekáváte, že během odchodu do důchodu budete mít vyšší daňovou sazbu.
Sečteno a podtrženo
Převod na Roth IRA je snadnější než kdy jindy. Můžete převést některé nebo všechny své stávající tradiční zůstatky IRA (nebo jiný důchodový účet) na Roth IRA, bez ohledu na váš příjem. Nezapomeňte však, že na příspěvky v běžném roce se stále vztahují omezení způsobilosti pro příjem.
Jakmile je převod dokončen, blahopřejeme vám: Právě jste se přihlásili na roky růstu bez daní. Může to být rozdíl mezi stresujícím - a blaženým - odchodem do důchodu.
