Obecně jsou plány 401 (k) a 403 (b) velmi podobné - oba jsou penzijní plány s definovaným příspěvkem, které zaměstnavatelé nabízejí zaměstnancům. Hlavním rozdílem mezi nimi je typ zaměstnavatele, který je typicky sponzoruje, a investiční možnosti. Plán 403 (b) je nabízen zaměstnancům organizací osvobozených od daní, jako jsou charitativní organizace a veřejné školy. Plány 401 (k) mohou být přijaty jak organizacemi osvobozenými od daně, tak pro ziskové organizace.
Klíč s sebou
- 403 (b) plány mohou být přijímány pouze neziskovými organizacemi.401 (k) plány mohou být přijímány kterýmkoli zaměstnavatelem - osvobozeným od daně a za účelem zisku. Mezi jeho podobnosti patří růst odložený z daní, limity příspěvků a kdy můžete vybírat finanční prostředky. Hlavní rozdíl spočívá v tom, že plány 401 (k) mohou nabízet investiční možnosti, které zahrnují akcie, dluhopisy a podílové fondy; zatímco investiční možnosti pro 403 (b) s závisí na typu účtu.
Pokud váš zaměstnavatel nabízí jak 401 (k), tak 403 (b), ale pokud váš zaměstnavatel nabízí obojí, můžete se rozhodnout účastnit se jedné nebo obou - pokud je to povoleno. Pokud jste mezi těmi, kteří mají na výběr, budete muset pochopit podrobnosti o tom, jak každý plán funguje, a jejich klíčové rozdíly, jako jsou investiční možnosti, abyste se rozhodli, co pro vás bude nejlepší. Totéž platí, pokud pracujete pro různé zaměstnavatele a máte přístup k oběma možnostem.
401 (k) a 403 (b) Plány: The Similarities
Oba jsou daňově zvýhodněné penzijní plány. Výnosy a výnosy rostou odloženy až do výběru. Pro účty Roth - které mohou být přidanou funkcí obou typů plánů - jsou kvalifikované distribuce osvobozeny od daně.
Volitelné limity odkladu příspěvku jsou pro každého stejné. V roce 2020 je maximální povolený daňový odklad s povolením odkladu 100% kompenzace až do 19 500 USD, z 19 000 USD v roce 2019. Účastníci, kteří jsou do konce roku nejméně 50, mohou přispět dalšími 6 500 USD (z 6 000 USD v roce 2019), což je známo jako doháněcí příspěvek. Limit příspěvku je stejný, ať už přispíváte k jednomu ze dvou nebo k oběma.
Zaměstnavatelé se také mohou rozhodnout, že budou poskytovat odpovídající příspěvky a / nebo neselektivní příspěvky, i když je to méně obvyklé u 403 (b) s než 401 (k) s.
Zaměstnanci musí splňovat určité požadavky, aby byli způsobilí pro výběr, jako například přestat pracovat pro sponzora plánu nebo dosáhnout věku 59½ let. Za výběr před věkem 59 ½ se vztahuje 10% pokuta za předčasné rozdělení, pokud se nepoužije výjimka - pokud dosáhnou věku 59 ½, nebude udělen žádný trest.
Oba plány mohou zaměstnancům nabízet půjčky, ale je na zaměstnavateli, zda se rozhodnou půjčky poskytnout.
401 (k) a 403 (b) Plány: Rozdíly
Klíčovým rozdílem mezi plány 401 (k) a 403 (b) jsou dostupné investiční možnosti. Zatímco zaměstnavatel může omezit investiční možnosti podle 401 (k), může povolit širokou škálu investic, včetně akcií, dluhopisů a podílových fondů.
Pro 403 (b) s závisí investiční možnosti na typu účtu 403 (b) podle plánu 403 (b). U 403 (b) (1) jsou to anuity, u 403 (b) (7) jsou to podílové fondy a 403 (b) (9) církevní plány umožňují širší investiční možnosti.
Malá historie: 403 (b) se dříve omezovalo na anuity, známé také jako anuity chráněné před zdaněním, ale toto omezení bylo zrušeno v roce 1974, což umožnilo možnost účtovat 403 (b) (7) účtů. Týchto 403 (b) (7) účty jsou obvykle k dispozici u makléřských společností.
Další rozdíl spočívá v tom, že některé plány 403 (b) umožňují dodatečné volitelné příspěvky na odložení zaměstnanců s 15 a více let služby, což je možnost, která není k dispozici v rámci plánů 401 (k). Podle tohoto ustanovení, pokud je to povoleno v rámci plánu 403 (b), můžete přispívat další částkou až 3 000 $ ročně, s výhradou celoživotního limitu 15 000 $. A na rozdíl od jiných penzijních plánů dohánění, nemusíte být starší 50 let, abyste mohli využít této výhody.
Co když vám nabídnou oba typy plánů?
