Co je plán výjimek?
Plán pro odhlášení je program penzijního spoření sponzorovaný zaměstnavatelem, který automaticky zařazuje všechny zaměstnance do jeho 401 (k) nebo jednoduché IRA.
Společnosti, které využívají ustanovení o výjimce, zapisují všechny způsobilé zaměstnance do výchozího přidělení se stanovenou sazbou příspěvku, obvykle začínající kolem 3% hrubé mzdy. Zaměstnanci mohou změnit výši příspěvků nebo se z plánu zcela odhlásit. Mohou také změnit investice, do kterých peníze investují, pokud společnost nabízí výběr.
Pochopení plánu výjimek
Plány výjimek se liší. Někteří umožňují zaměstnancům vybírat automatické příspěvky, včetně všech výdělků, do 90 dnů od jejich prvního automatického příspěvku. Ostatní automaticky zvyšují výchozí sazbu příspěvků každý rok, na které se zaměstnanec podílí na plánu, až do maximální výše 10%.
Stejně jako u jiných plánů sponzorovaných zaměstnanci, některé nabízejí odpovídající příspěvky. Zaměstnavatel může například přiřadit automatický poměr příspěvku dolar za dolar až do určitého procenta. Shoda zaměstnavatelů ve výši 3% je průměr mezi zaměstnavateli, kteří se rozhodnou ji nabídnout.
Zaměstnavatelé musí při nabízení těchto typů plánů dodržovat určitá pravidla. Například všichni zaměstnanci musí mít 100% nárok po nejvýše dvou letech služby. Zaměstnancům musí být nabídnuta příležitost pravidelně měnit své investiční rozhodnutí.
Plán opt-out musí vysvětlit všem zaměstnancům všechna pravidla, poskytovat oznámení a zveřejňování informací a plán vykonávat jednotně u všech oprávněných osob.
Výhody a nevýhody opt-out plánu
Mnoho pracovníků v USA se neotevřelo téměř dost pro odchod do důchodu a někteří neukládají nic. S vědomím toho některé společnosti přijímají plány výjimek ve snaze zvýšit počet zaměstnanců, kteří ušetří.
Plány výjimek mají tendenci zvyšovat míru účasti. Obecně však začínají na úrovni příspěvků zaměstnanců, které jsou příliš nízké na to, aby jim pomohly při odchodu do důchodu. To je škodlivé pro zaměstnance, kteří nemají sklon k tomu, aby sami jednali, protože dlouhodobě investují nedostatečně. Bez pravidelného připomenutí, že například příspěvek ve výši 3% je pouze výchozím bodem, mnoho z nich nemusí v dlouhodobém horizontu ušetřit dost.
Z tohoto důvodu někteří tvrdí, že plány neúčasti mají tendenci snižovat celkové příspěvky zaměstnanců do důchodu. Aby se tomu zabránilo, někteří zaměstnavatelé zvyšují každoročně sazbu příspěvků zaměstnanců o 1% s obvyklým maximem 10%.
Existují i jiné způsoby, jak mohou zaměstnavatelé povzbudit penzijní příspěvky. Jedním z nich je zvyšování firemního zápasu. To může zvýšit účast, i když to stojí společnost více.
