Co je správce plánu?
Správcem plánu je osoba nebo společnost odpovědná za správu penzijního fondu nebo penzijního plánu jménem svých účastníků a příjemců. Úkolem správce plánu je zajistit, aby finanční prostředky byly řádně shromažďovány a distribuovány všem kvalifikovaným účastníkům.
Pokud jde o svěřeneckou povinnost, má správce plánu povinnost jednat v zájmu účastníků plánu, nikoli společnosti, která je zaměstnává. Správce obvykle není vždy dodavatelem třetí strany, nikoliv zaměstnancem.
Klíč s sebou
- Správce plánu řídí každodenní provoz penzijního fondu nebo penzijního plánu. Správce je obvykle externím dodavatelem se specializovanými znalostmi a znalostmi předpisů o těchto fondech. Správce nečiní investiční rozhodnutí.
Porozumění administrátorovi penzijního plánu
Správce plánu nesmí pro fond činit investiční rozhodnutí, ale může zajistit, aby peníze, které do něj přispěly, byly správně investovány v souladu s jeho stanovenými cíli.
Stručně řečeno, správce řídí každodenní provoz penzijního spoření nebo penzijního připojištění. Správce plánu konkrétně zajišťuje, že peníze jsou do fondu poskytovány správně, že jsou přijímána správná rozhodnutí o přidělování aktiv a že výplaty jsou okamžitě rozdělovány jeho příjemcům.
Mezi hlavní úkoly správce patří:
- Zapojení zaměstnanců společnosti do jejich příslušných penzijních plánůVýpočet nároku oprávněného příjemce plánuVykonání správných plánovaných plateb příjemcůmVykonání správnosti všech údajů plánu a jejich včasné poskytnutí účastníkůmVýplaty důchodových dávek bývalým manželům příjemců podle soudních rozhodnutí a předpisůVýběrové otázky, obavy a stížnosti od příjemců
Většina společností upřednostňuje outsourcing povinností správce plánu.
Out-Sourcing práce
V zájmu jednoduchosti a úspory nákladů se malý zaměstnavatel může rozhodnout, že si své povinnosti v oblasti správy plánu ponechá interně. S rostoucím počtem zaměstnanců se však tento úkol stává časově náročnějším a složitějším. Pro zaměstnavatele se vyplatí najmout profesionála, který bude správcem plánu.
Správci profesionálních plánů mají navíc znalosti zákonů a předpisů upravujících penzijní spoření a penzijní programy. Například penzijní plány musí být v souladu se zákonem o penzijních dávkách (PBA).
Poplatky účtované správcem plánu mohou být placeny zaměstnavatelem nebo účastníky fondu nebo mohou být sdíleny.
Delegování investičních rozhodnutí
Společnost nebo správce plánu deleguje odpovědnost za investování peněz do fondů na profesionální investiční společnosti.
Správce penzijního plánu může delegovat některé nebo všechny odpovědnosti za fond na jednoho nebo více poskytovatelů služeb. Poskytovateli služeb mohou být pojišťovací nebo trustové společnosti, zaměstnanci správce nebo penzijní specialisté, kteří jsou pověřeni některými aspekty správy plánu. Mohou to být pojistní matematici, účetní, penzijní konzultanti, investiční manažeři, správci fondů nebo makléři.
Tito poskytovatelé služeb, bez ohledu na to, zda jsou zaměstnanci správce nebo třetích stran, podléhají stejné péči jako správce.
