Odpověď se může lišit v závislosti na poskytovateli plánu a ustanoveních plánového dokumentu. V případě otázek týkajících se konkrétní záležitosti by měl zaměstnavatel konzultovat s právníkem ERISA, který bude schopen vydat odpovídající doporučení. Advokát ERISA může při rozhodování zvážit minulé případy týkající se penzijních plánů, jako je například notoricky známý případ Enron.
Naše odpověď navíc závisí na tom, zda jste vlastníkem firmy. Pokud nejste vlastníkem podniku a žádáte o něj z pohledu zaměstnance, výběr správce obvykle neovlivní konečný výsledek vašich transakcí.
Je-li poskytovatel plánu správcem, zaměstnavatel a poskytovatel plánu určí, zda je poskytovatel plánu přímým nebo dobrovolným správcem. Jako dobrovolný správce by měl poskytovatel plánů svěřenou odpovědnost za investice do plánu a také převzal povinnosti řízeného správce. Je-li poskytovatel plánu řízeným správcem, je poskytovatel plánu oprávněn vykonávat funkce správce bez přijímání pokynů od zaměstnavatele. Odpovědnost zařízeného správce je obecně omezena na to, aby pokyny zaměstnavatele byly v pořádku, jak je stanoveno plánem a řídícími předpisy.
Zaměstnavatel, který nemá personál nezbytný k plnění povinností správce, může považovat za užitečné použít správce plánu nebo jinou stranu jako správce plánu. Zaměstnavatel, který má dostatečný počet zaměstnanců, možná bude chtít provést analýzu, aby zjistil, zda je nákladově efektivnější rozdělovat povinnosti správce.
Zaměstnavatel, který se rozhodne učinit z poskytovatele plánu správcem, by měl provádět pravidelné kontroly, aby zajistil, že zaměstnanci poskytovatele plánu jsou náležitě vyškoleni, aby zvládli všechny a všechny svěřené povinnosti správce.
