Kdy neotevřít ira

Obsah

• Jak se liší daňové zacházení
• Případ Roth
• Daňové důvody k přeskočení Roth
• Použití tradičního účtu ke snížení vaší AGI
• Důvody příjmu pro No Roth
• Mít obě Roth a pravidelné

V rodině produktů finančního plánování vypadá Rothův individuální důchodový účet (IRA) nebo 401 (k) jako chladný mladší bratr tradičních důchodových účtů. Verze Roth, která byla poprvé představena v roce 1998, nabízí řadu atraktivních funkcí, které její standardní sourozenci postrádají: absence požadovaných minimálních distribucí (RMD), flexibilita výběru peněz před odchodem do důchodu bez sankcí a schopnost přispívat po věku 70½.

Roth skutečně dává smysl v určitých bodech vašeho života. U jiných však má tradiční verze IRA nebo 401 (k) také silné lákadlo. Výběr mezi jedním nebo druhým často závisí na tom, jak moc vyděláváte nyní a kolik očekáváte, že přinesete, jakmile přestanete pracovat.

Klíč s sebou

• Roth IRA nebo 401 (k) dává největší smysl, pokud jste si jisti, že budete mít vyšší příjem v důchodu, než vyděláte nyní. Pokud očekáváte, že váš příjem (a daňová sazba) bude v důchodu nižší než v současnosti, tradiční účet je Pravděpodobně lepší sázka. Tradiční účet vám nyní umožňuje věnovat méně příjmu maximálnímu příspěvku na účet, čímž získáte více dostupné hotovosti.

Různé účty, různé daňové zacházení

Zde je rychlé opakování příslušných hlavních typů penzijních účtů. Oba nabízejí zřetelné daňové výhody pro ty, kteří vrhají peníze na odchod do důchodu. Každý však pracuje trochu jinak.

S tradiční IRA nebo 401 (k) investujete s dolary před zdaněním a platíte daň z příjmu, když berete peníze v důchodu. Poté zaplatíte daň za původní investice a za to, co vydělali. Roth dělá pravý opak. Investujete peníze, které již byly zdaněny obvyklou sazbou, a vyberete je - a jejich výdělky - bez daně, kdykoli budete chtít, za předpokladu, že máte účet po dobu nejméně pěti let.

Při výběru mezi Rothem a tradičním klíčovým problémem je to, zda bude sazba daně z příjmu větší nebo menší než v současnosti, jakmile začnete čerpat prostředky z účtu. Bez výhody křišťálové koule to není možné s jistotou vědět; v podstatě jste nuceni udělat vzdělaný odhad. Kongres by například mohl během uplynulých let provádět změny daňového řádu. K dispozici je také časový faktor: Pokud Roth otevíráte pozdě v životě, musíte si být jisti, že ho budete moci mít pět let, než začnete rozdělovat, abyste mohli využít daňové výhody.

Případ pro získání Roth

Pro mladší pracovníky, kteří si dosud neuvědomili svůj výdělečný potenciál, mají Rothovy účty určitou výhodu. Je to proto, že když poprvé vstoupíte na pracovní sílu, je docela možné, že vaše efektivní daňová sazba vyjádřená v procentech bude v nízkých jednotných číslicích. Váš plat se v průběhu let pravděpodobně zvýší, což povede k vyššímu příjmu - a možná i vyššímu daňovému pásmu - v důchodu. V důsledku toho existuje motivace k předběžnému načtení daňového zatížení. "Doporučujeme mladším pracovníkům, aby šli s Rothem, protože čas je na jejich straně, " říká finanční poradce Brock Williamson, CFP, s Promontory Financial Planning ve Farmingtonu v Utahu. "Růst a slučování je jednou z krásných pravd o investování, zejména když je růst a slučování v Rothu osvobozeno od daně."

Další důvod: Jste-li mladí, vaše výdělky se ještě několik desítek let zvyšovaly a u Rotha budete dlužit nulové daně ze všech těchto peněz, když je vyberete při odchodu do důchodu. S tradiční IRA budete platit daně z těchto příjmů.

Na druhou stranu, pokud zvolíte tradiční IRA nebo 401 (k), budete muset odvádět méně svého příjmu do důchodu, abyste mohli platit stejné měsíční příspěvky na účet - protože Roth v podstatě vyžaduje, abyste zaplatili oba příspěvek a daně, které jste zaplatili za tuto částku příjmu.

To je plus pro tradiční účet, alespoň v krátkodobém horizontu. Přesto vypadejte trochu těžší. Řekněme, že po maximálním příspěvku do vašeho tradičního penzijního fondu se rozhodnete investovat celou nebo část daně, kterou jste uložili, ve srovnání s investováním do Roth. Tyto dodatečné investice však nebudou pouze v dolarech po zdanění, ale po jejich výplatě budete také zdaněni z jejich výdělků. Kvůli těmto rozdílům byste z dlouhodobého hlediska mohli zaplatit více daní, než kdybyste vložili celou částku, kterou si můžete dovolit investovat do Rothova účtu.

Kdy neotevřít Roth IRA

Vzdání se Roth kvůli daňovým povinnostem

Daňový argument za přispění k Rothovi se může snadno obrátit vzhůru nohama, pokud jste náhodou ve svých vrcholných letech výdělku. Pokud se nyní nacházíte v jedné z vyšších daňových skupin, nemusí mít vaše daňová sazba v důchodu kam jít, ale dolů. V tomto případě budete pravděpodobně lépe odkládat daňový zásah přispěním na tradiční důchodový účet.

Pro nejbohatší investory může být rozhodnutí i přesto neúspěšné kvůli omezením příjmů IRS u Rothových účtů . V roce 2020 nemohou jednotlivci přispívat k Rothovi, pokud vydělají 139 000 $ (137 000 USD za rok 2019) nebo více ročně - nebo 206 000 USD (203 000 dolarů za rok 2019) nebo více, pokud jsou vdaní a podají společný výnos. Příspěvky jsou také sníženy, i když nejsou vyloučeny, při nižších příjmech. Phaseouts začínají na 124 000 USD pro jednotlivé filtry a 196 000 USD pro společné podání párů. I když existuje několik strategií, jak zákonně obejít tato pravidla, ti s vyšší daňovou sazbou nemusí mít přesvědčivý důvod k tomu.

Pokud je váš příjem relativně nízký, může vám tradiční IRA nebo 401 (k) umožnit získat zpět více příspěvků do plánu jako daňový kredit spořitelů, než ušetříte Rothem.

Naproti tomu nebudete diskvalifikováni kvůli příjmu z přispění k tradičnímu IRA. Pokud však ve své společnosti budete kvalifikováni jako vysoce odměněný zaměstnanec, můžete mít své příspěvky omezeny pod plné maximum.

Použití tradičního účtu ke snížení vaší AGI

Tradiční IRA nebo 401 (k) může mít za následek nižší upravený hrubý příjem (AGI), protože vaše příspěvky před zdaněním jsou od tohoto čísla odečteny, zatímco příspěvky po Rothovi nejsou. A pokud máte relativně skromný příjem, tato nižší AGI vám může pomoci maximalizovat částku, kterou dostanete z daňového úvěru spořitele, který je k dispozici způsobilým daňovým poplatníkům, kteří přispívají na penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem nebo na tradiční a / nebo Roth IRA.

V rámci programu závisí procento příspěvků připsaných zpět na vaše daně podle vašeho AGI. Vzhledem k tomu, že úvěr je navržen tak, aby povzbudil pracovníky s nižšími příjmy, aby více přispívali do svých penzijních plánů, čím nižší AGI, tím vyšší procento vám bude připsáno zpět. Za rok 2020 společní filéři s AGI nad 65 000 USD (64 000 USD v roce 2019) nedostávají žádný kredit, ale ti s nižším AGI získají mezi 20% a 50% svých příspěvků, které jim byly připsány zpět.

Předčasné penzijní příspěvky před zdaněním tedy mohou zvýšit kredit snížením vašeho AGI. Toto snížení může být užitečné zejména v případě, že vaše AGI je těsně nad prahovou hodnotou, která by při dosažení většího kreditu poskytla větší kredit.

Přeskočení Rothu pro zvýšení okamžitého příjmu

Existuje další důvod k zajištění na Rothovi a týká se přístupu k příjmům nyní oproti možným daňovým úsporám na silnici. Roth může z vašich rukou v krátkodobém horizontu vzít více příjmů, protože jste nuceni přispívat v doplatcích. Naproti tomu u tradičních IRA nebo 401 (k) by byl příjem potřebný k přispění stejné maximální částky na účet nižší, protože účet čerpá z příjmů před zdaněním.

Pokud bude investováno toto okamžité neočekávané použití tradičního účtu, jak jsme argumentovali výše, Roth může skutečně nabídnout lepší daňovou možnost. Nicméně existuje mnoho jiných využití pro peníze jiné než jejich investování. Částka „ušetřená“ maximálním příspěvkem na účet v dolarech před zdaněním by mohla být místo toho použita pro libovolný počet užitečných, dokonce životně důležitých účelů - koupě domu, vytvoření nouzového fondu, čerpání dovolené atd.

Výsledkem je, že tradiční důchodový účet zvyšuje vaši finanční flexibilitu. To vám umožní provést maximální povolený příspěvek do IRA nebo 401 (k) a zároveň mít k dispozici další hotovost pro jiné účely, než odejdete do důchodu.

Argument pro Roth a tradiční

Pokud jste někde uprostřed své kariéry, předpovídání budoucího daňového stavu se může zdát jako úplný výstřel ve tmě. V tom případě můžete přispět na tradiční i Rothův účet ve stejném roce, čímž zajistíte svou sázku. Hlavním ustanovením je, že váš společný příspěvek na roky 2019 a 2020 nesmí přesáhnout 6 000 $ ročně nebo 7 000 USD, pokud máte 50 let a více.

Vlastnictví tradičních i Roth IRA nebo 401 (k) může mít další výhody, říká James B. Twining, CFP, generální ředitel a zakladatel Financial Plan, Inc., v Bellinghamu, Wash. “V důchodu může být některé „nízké daňové“ roky kvůli velkým nákladům na dlouhodobou péči nebo jiným faktorům. Výběry lze v těchto letech odebrat z tradičních IRA za velmi nízkou nebo dokonce 0% sazbu daně. Mohou také existovat nějaké „vysoké daňové“ roky kvůli velkým kapitálovým ziskům nebo jiným problémům. V těchto letech mohou distribuce pocházet z Roth IRA, aby se zabránilo „závorkám“, ke kterým může dojít u velkých tradičních výběrů IRA, pokud celkový zdanitelný příjem způsobí, že investor vstoupí do vyšší stupnice daně. “