Ne, nemůžete. Jakákoli částka vybraná z vašeho účtu 401 (k) musí být považována za běžný příjem za rok, ve kterém jsou peníze vybrány.
Všechny peníze, které si vezmete z programu 401 (k), musí být vykázány jako běžný příjem ve stejném roce, ve kterém jste provedli výběr.
Výjimky z pravidel
Existují výjimky z pravidel pro předčasné výběry z penzijních plánů. IRS jim v určitých velmi specifických případech umožňuje. Nejedná se o přerušení dlužné daně z příjmu. Je to přestávka na pokutu.
Například mohou být způsobilí prvopočáteční homebuyers a lidé, kteří mají obrovské nevyplácené zdravotní výdaje, v závislosti na typu penzijního plánu, kterého se účastní.
V některých případech můžete mít také nárok na půjčku z vašeho vlastního účtu.
Daňová a sankční odpovědnost
Když provedete výběr, musí správce plánu srážet 20% za federální daně. Může se také uplatnit srážka ze státní daně.
Poté můžete převzít distribuci z IRA, což vám umožní vzdát se zadržení. Nicméně, budete muset zaplatit daně, když podáte, ačkoli. Možná se budete chtít poradit s daňovým profesionálem, který vám pomůže při rozhodování, zda byste měli mít srážkové daně, aby splnili veškeré požadavky na placení odhadovaných daní.
Poslední resort
Výběr z vašeho důchodového plánu by měl být poslední možností, protože nejen ztratíte část svého hnízda, ale také poškodíte jeho schopnost získávat příjmy na základě odkladu daně. Dopad může být docela významný a mohl by vás pozvednout s vaším penzijním programem.
Jinou možnost
Možná budete chtít promluvit s odchodem do důchodu nebo finančním poradcem o dalších finančních pokynech.
Statistiky poradce
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
K financování svých životních nákladů můžete získat přístup ke svému 401 (k). Musí to však být stažení. Nebudete mít možnost si půjčit, jak jste mohli mít, když jste byli zaměstnancem, ale místo toho budete muset zaplatit to, co si vezmete zpět do data splatnosti vašeho federálního daňového přiznání v daném roce.
Kolik vás to bude stát, záleží na vašem věku. Pokud máte 59½ nebo více, nemusíte se zabývat 10% předčasným výběrem. Pokud máte méně než 59½, budete muset zaplatit pokutu, pokud nepoužijete prostředky na lékařské výdaje, které představují více než 10% vašeho hrubého příjmu. Potom budete pravděpodobně mít nárok na výjimku. Pokuta se můžete také vyhnout pravidlem 72 (t): v příštích pěti letech obdržíte „v podstatě stejné pravidelné platby“.
Ve všech případech se vaše distribuce budou počítat jako příjem v roce výběru a budete za ně dlužit daň. Může pomoci, aby depozitář 401 (k) srážel procentní sazbu daně u každého rozdělení.
