Obsah
- IRA Peníze na vysokoškolské půjčky?
- Předčasné rozdělení daní
- Výhody Roth IRA
- Lepší cesta
Mohu použít peníze IRA pro univerzitní půjčky?
Rychlá odpověď zní ano, ale… Existují některé důležité rozdíly v závislosti na tom, jaký máte IRA, jak starý jste, a pro Roth IRA, jak dlouho máte účet.
S Roth IRA můžete kdykoli bez sankcí vybrat své příspěvky (ale ne peníze, které vydělali). Musíte však počkat do 59½, abyste mohli vybírat příjmy z těchto příspěvků bez postihu. Pokud dosáhnete tohoto věku, můžete vybrat daň z peněz zdarma, pokud jste Roth IRA měli alespoň pět let.
Klíč s sebou
- Zatímco přímé výdaje na vysokoškolské vzdělání mají nárok na bezúplatné výběry z tradičního účtu IRA nebo 401 (k), studentské půjčky a úroky NEVYKONÁVEJÍ Výběry (do věku 59 ½) za výplatu studentských půjček podléhají 10% pokutě plus případné odložené daně z příjmu. Výběry z Roth IRA však mohou být osvobozeny od pokut, takže dlouhé příspěvky, a nikoli zisky, se dotýkají před věkem 59½.
Daňová pokuta za předčasné rozdělení
Za účelem odrazení od využívání úspor IRA před odchodem do důchodu ukládá IRS 10% daňovou pokutu za jakékoli výběry zdanitelných peněžních prostředků provedené dříve, než majitel účtu dosáhne věku 59½ let. Účelem této sankce je odradit ty, kteří mají jiné prostředky k vytváření příjmů, takže toto omezení neplatí, pokud jste úplně a trvale zdravotně postiženi.
Tato pokuta je navíc k jakékoli dani z příjmu, kterou můžete dlužit za prostředky distribuované z vaší IRA. Pokud je vaše běžná sazba daně z příjmu 22% a vy vyberete ze svého IRA finanční prostředky ve výši 10 000 $, abyste splatili půjčky před dosažením věku odchodu do důchodu, vaše efektivní daňová sazba pro toto rozdělení je 32%. Z 10 000 dolarů, které vyberete, dlužíte 3 200 dolarů v daních.
Výhody Roth IRA
Obecně platí, že jakékoli předčasné stažení z tradičního IRA podléhá zdanění a sankci, pokud jste nepřispěli dolary po zdanění. I když část vašeho zůstatku tvoří tyto neodpočitatelné příspěvky, distribuce z tradičních IRA se neuskutečňují v žádném konkrétním pořadí, takže alespoň část vašeho výběru je zdanitelná.
Naproti tomu výběry peněžních prostředků z Roth IRA jsou bez ohledu na váš věk s větší pravděpodobností bez daně a bez sankcí, protože jste zaplatili daň z příjmu z těchto dolarů v roce, kdy byly vydělány a přispěly. Protože příspěvky na Rothovy účty se vždy dělají s dolary po zdanění, osoba může vybrat své přímé příspěvky, kdykoli se jí líbí, v jakékoli výši a za jakýmkoli účelem. Zdanění a sankce podléhají pouze té části předčasného výběru, která pochází z výdělku.
Příspěvky do Roth IRA jsou vždy rozděleny před výdělky. Pokud je tedy částka vašich studentských půjček nižší nebo rovna výši vašich příspěvků do Roth IRA, můžete tyto prostředky použít k výplatě vašich půjček, aniž by vám vznikl dodatečný trest nebo platba daně z příjmu, ještě předtím, než dosáhnete důchodu stáří.
Lepší cesta
Bez ohledu na to, zda máte tradiční nebo Roth IRA, existuje jeden způsob bez postihu, jak využít své důchodové úspory k úhradě svého vzdělání. Výběry IRA, které se používají pro výdaje na kvalifikované vzdělávání v způsobilé instituci, jsou osvobozeny od pokuty. Přestože částka vašeho výběru nemůže přesáhnout vaše celkové náklady na vzdělávání v běžném roce, můžete prostředky IRA použít k pokrytí široké škály výdajů. Kvalifikované náklady zahrnují školné, knihy, místnost a stravu, poplatky, vybavení a spotřební materiál a služby se speciálními potřebami. (Upozorňujeme, že splácení studentských půjček není kvalifikovaným výdajem na vzdělání.)
Přestože je 10% daňová sankce zproštěna, stále dlužíte daň z příjmu za jakékoli zdanitelné množství vaší distribuce z tradičních IRA. Rozdělení od Roth IRA, ať už z příspěvků nebo výdělků, je v tomto případě zcela bez daně a penále.
Tato výjimka se vztahuje na výdaje na vzdělávání pro vás, vašeho manžela / manželku, vaše děti nebo vnoučata. I když to nemusí být schůdnou možností pro studenty středních škol, kteří dosud nenasáhli podstatných úspor v důchodu, ti, kteří se později v životě věnují vysokému vzdělání, mohou mít značný prospěch.
