Banky patří mezi nejvíce využívané instituce ve Spojených státech. Kombinace bankovnictví s částečnými rezervami a Federal Insurance Insurance Corporation (FDIC), ochrana vytvořila bankovní prostředí s omezenými úvěrovými riziky.
Za účelem kompenzace toho tři nezávislé regulační orgány, FDIC, Federální rezervní systém a Správce měny, přezkoumávají a omezují pákové poměry amerických bank. To znamená, že omezují, kolik peněz může banka půjčit vzhledem k tomu, kolik kapitálu banka věnuje vlastním aktivům. Úroveň kapitálu je důležitá, protože banky mohou „odepsat“ kapitálovou část svých aktiv, pokud klesnou celkové hodnoty aktiv. Majetek financovaný dluhem nelze odepsat, protože držitelé dluhopisů a vkladatelé banky jsou těmito prostředky dlužní.
Co je to pákový poměr?
Není příliš užitečné se dívat pouze na celkovou výši půjček poskytnutých bankou. Bez dalšího kontextu je příliš obtížné vědět, zda je banka nadměrně využívána. Regulátoři tento problém překonají pomocí poměru aktiv k kapitálu v rozvaze banky nebo jeho „pákového poměru“. Vyšší pákový poměr znamená, že banka musí použít více kapitálu k financování svých aktiv, alespoň vzhledem k celkovému objemu vypůjčených prostředků.
Banka půjčuje peníze „půjčené“ od klientů, kteří tam peníze ukládají. V jistém smyslu jsou všechny tyto vklady půjčky poskytnuté bance, které jsou kdykoli splatné. Banky mají často i jiné, tradičnější věřitele. Pákový poměr se používá k zachycení toho, kolik dluhu má banka vůči svému kapitálu, konkrétně „kapitál Tier 1“, včetně kmenových akcií, nerozdělených zisků a výběru dalších aktiv.
Stejně jako u jakékoli jiné společnosti se považuje za bezpečnější, aby banka měla vyšší pákový poměr. Teorie je taková, že banka musí použít svůj vlastní kapitál k poskytování půjček nebo investic nebo k odprodeji svých nejvíce rizikových nebo rizikových aktiv. Důvodem je, že existuje méně věřitelů a / nebo menší riziko selhání, pokud se ekonomika otočí na jih a investice nebo půjčky nejsou vypláceny.
Bankovní předpisy o pákovém poměru
Bankovní předpisy pro pákový poměr jsou velmi komplikované. Federální rezervní systém vytvořil směrnice pro holdingové banky, i když tato omezení se liší v závislosti na ratingu přiřazeném bance. Obecně jsou banky, které zažívají rychlý růst nebo čelí provozním nebo finančním potížím, aby udržely vyšší pákový poměr.
Existuje několik forem kapitálových požadavků a poměrů minimálních rezerv u amerických bank prostřednictvím FDIC a správce měny, které nepřímo ovlivňují pákové ukazatele. Úroveň kontroly vyplácené za pákové poměry se od Velké recese v letech 2007–2009 zvýšila, přičemž obavy z toho, že velké banky jsou „příliš velké na to, aby selhaly“, sloužily jako volací karta, aby byly banky solventnější.
Tato omezení přirozeně omezují počet poskytnutých půjček, protože je pro banku obtížnější a nákladnější získat kapitál, než půjčit si prostředky. Vyšší kapitálové požadavky mohou snížit dividendy nebo snížit hodnotu akcií, pokud je vydáno více akcií.
