Obsah
- Mechanika svěřeneckých fondů
- Nevrácení svěřeneckého fondu: poplatky
- Jiné možnosti
- Sečteno a podtrženo
Svěřenecké fondy 101
Pokud jste slyšeli o svěřeneckých fondech, ale nevíte, co jsou nebo jak fungují, nejste sami. Mnoho lidí ví jen jeden klíčový fakt o svěřeneckých fondech: jsou zřízeni ultravysokými jako způsob, jak chránit předávání významných částek peněz rodině, přátelům nebo subjektům (například charitativní organizace) poté, co zemřou.
Pravda je však pouze část konvenční moudrosti. Svěřenecké fondy jsou navrženy tak, aby umožnily osobním penězům zůstat užitečnými i poté, co zemřou, ale svěřenské fondy nejsou užitečné pouze pro jednotlivce s mimořádně vysokou hodnotou. Lidé střední třídy mohou také používat svěřenecké fondy a založení jednoho není zcela mimo finanční dosah.
Jak nastavit svěřenecký fond, pokud nejste bohatí
Klíč s sebou
- Svěřenecké fondy jsou navrženy tak, aby umožnily osobním penězům zůstat užitečnými i po jejich smrti. Můžete vložit hotovost, akcie, nemovitosti nebo jiná hodnotná aktiva do své důvěry. Protože je to neodvolatelné, nemáte možnost pozdějšího zrušení svěřenského fondu. Jakmile vložíte aktiva do důvěry, nejsou již vaše. Tradiční neodvolatelná důvěra bude pravděpodobně stát minimálně několik tisíc dolarů a mohla by stát mnohem víc.
Mechanika svěřeneckých fondů
Abychom pochopili, jak funguje trustový fond, podívejme se na příklad. Celý život jsi tvrdě pracoval a vybudoval si pohodlný spořicí polštář. Víte, že někdy v budoucnu zemřete a chcete, aby vaše těžce vydělané úspory šly k lidem, které milujete, k dobročinným organizacím nebo k příčinám, kterým věříte.
A co milovaní, kteří nejsou tak finančně zdatní jako vy? Mohlo by vás zajímat, že byste jim nechali jednorázový dar, protože by ho mohli použít nezodpovědně. Kromě toho můžete dokonce chtít vidět, jak se vaše peníze přenášejí na příští generace. Pokud se takto cítíte, měli byste si založit živý neodvolatelný trustový fond. Tento typ důvěry lze nastavit tak, aby začal rozptylovat prostředky, jsou-li splněny určité podmínky. Neexistuje žádné ustanovení, že nemůžete být naživu, když se to stane.
Do své důvěry můžete vložit hotovost, akcie, nemovitosti nebo jiná hodnotná aktiva. Setkáte se s právníkem a rozhodnete o příjemcích a stanoví ustanovení. Možná říkáte, že příjemci dostávají měsíční platbu, mohou použít prostředky pouze na výdaje na vzdělávání, výdaje v důsledku zranění nebo zdravotního postižení nebo na nákup domu. Jsou to vaše peníze, takže se musíte rozhodnout.
Přestože je důvěra neodvolatelná, peníze nejsou majetkem osoby, která je přijímá. Z tohoto důvodu by dítě žádající o finanční pomoc nemuselo tyto prostředky požadovat jako aktiva. V důsledku toho nebude mít žádný dopad na způsobilost pro finanční pomoc založenou na potřebách. Správce může také založit svěřenské fondy pro budoucí generace dětí, díky čemuž bude důvěra trvalým dědictvím po neomezený počet generací.
Protože je to neodvolatelné, nemáte možnost pozdějšího zrušení svěřenského fondu. Jakmile vložíte aktiva do důvěry, nebudou již vaše. Jsou v péči správce. Správcem je banka, advokát nebo jiná entita zřízená za tímto účelem.
Protože aktiva již nejsou vaše, nemusíte platit daň z příjmu za peníze vydělané z aktiv. Při správném plánování mohou být aktiva osvobozena od daně z nemovitostí a darů. Tato osvobození od daně jsou hlavním důvodem, proč někteří lidé vytvářejí neodvolatelnou důvěru. Pokud jste vy, správce (osoba zřizující trust) ve vyšší kategorii daně z příjmu, nastavení neodvolatelného trustu vám umožní odstranit tato aktiva z vašeho čistého jmění a přesunout se do nižší daňové skupiny.
Nevrácení svěřeneckého fondu: poplatky
Existuje několik nevýhod pro nastavení důvěryhodnosti. Největší nevýhodou jsou právní poplatky. Myslete na důvěru jako člověk v očích daňového zákona. Tato nová osoba musí platit daně a mechanika důvěry musí být napsána s mimořádným množstvím detailů. Aby to bylo co nejefektivnější z hlediska daní, musí být vytvořeno někým, kdo má spoustu specializovaných právních a finančních znalostí. Důvěryhodní právníci jsou drahé. Tradiční neodvolatelná důvěra bude pravděpodobně stát minimálně několik tisíc dolarů a může stát mnohem víc.
Jiné možnosti
Will: Psaní závěti stojí mnohem méně peněz, ale na váš majetek se vztahuje více daní a podmínky lze snadno napadnout v procesu zvaném prozkoumání závěti. Navíc nebudete mít takovou kontrolu nad tím, jak jsou vaše aktiva využívána. Pokud je vůle zpochybněna, poplatky za právní zastoupení by mohly pojídat velkou část peněz, které jste chtěli použít, a to způsobem, který by prospěl ostatním.
UGMA / UTMA účty pro úschovu: Podobně jako u 529 vysokoškolských spořicích plánů jsou tyto typy účtů určeny k umístění peněz na účty pro úschovu, které umožňují osobě použít prostředky na výdaje spojené se vzděláváním. Účet, jako je tento, byste mohli použít k darování určité částky až do maximální darovací daně nebo maxima fondu, abyste snížili daňovou povinnost a vyčlenili finanční prostředky, které lze použít pouze na výdaje spojené se vzděláváním.
Nevýhodou účtů depozitáře UGMA / UTMA a plánů 529 je to, že příjemce může navštěvovat vysokou školu, ale tyto prostředky používá k jiným výdajům mimo vaši kontrolu. Částka na depozitním účtu nezletilého se dále považuje za aktivum, které může vést k tomu, že nebudou moci získat finanční pomoc založenou na potřebách.
Sečteno a podtrženo
Pro ty, kteří nemají vysokou čistou hodnotu, ale chtějí si nechat peníze na děti nebo vnoučata a kontrolovat, jak se tyto peníze používají, může být pro vás ta důvěra správná; není k dispozici pouze jednotlivcům s vysokou čistou hodnotou a nabízí trustorům způsob, jak chránit svá aktiva dlouho poté, co je předají.
