Co je to kapitálový požadavek založený na riziku?
Kapitálový požadavek založený na riziku se týká pravidla, které stanoví minimální regulační kapitál pro finanční instituce. Požadavky na kapitál založené na riziku existují pro ochranu finančních společností, jejich investorů, jejich klientů a ekonomiky jako celku. Tyto požadavky zajišťují, aby každá finanční instituce měla dostatek kapitálu k udržení provozních ztrát při zachování bezpečného a efektivního trhu.
Prokletí Zombie bank
Vysvětlen kapitálový požadavek založený na riziku
Kapitálové požadavky založené na riziku jsou nyní předmětem stálého minima, podle pravidla přijatého v červnu 2011 Úřadem správce měny (OCC), Radou guvernérů Federálního rezervního systému a Federální pojišťovnou pojištění vkladů (FDIC). Pravidlo kromě požadavku na trvalé minimum poskytuje určitou flexibilitu při výpočtu rizik pro některá aktiva s nízkým rizikem.
Collinsova novela Dodd-Frank Wall Street Reforma a zákona o ochraně spotřebitele ukládá minimální rizikové kapitálové požadavky na pojištěné depozitní instituce, depozitní instituce, holdingové společnosti a nebankovní finanční společnosti, které jsou pod dohledem Federální rezervy. Podle pravidel Dodd-Frank musí mít každá banka celkový poměr rizikového kapitálu 8% a poměr rizikového kapitálu stupně 1 4%.
Jak banky vypočítávají kapitál?
Kapitál tier 1 obvykle zahrnuje kmenové akcie finanční instituce, zveřejněné rezervy, nerozdělený zisk a určité typy prioritních akcií a celkový kapitál se týká rozdílu mezi aktivy a pasivy banky. V obou těchto kategoriích však existují nuance a pro stanovení pokynů, jak by banky měly počítat svůj kapitál, Basilejský výbor pro bankovní dohled, který působí prostřednictvím Banky pro mezinárodní platby, zveřejňuje Basilejské dohody. Basel I byl představen v roce 1988, poté Basel II v roce 2004. Basel III byl vyvinut v reakci na schodky ve finanční regulaci, které se objevily v období finanční krize na konci 20. let.
Rozdíl mezi standardy založenými na riziku a standardy fixního kapitálu
Jak rizikový kapitál, tak standardy fixního kapitálu fungují jako polštář na ochranu společnosti před insolventností. Standardy fixního kapitálu však vyžadují, aby všechny společnosti měly ve svých rezervách stejné množství peněz, a naopak, kapitál založený na riziku mění výši kapitálu, který musí společnost držet na základě úrovně rizika.
Pojistný průmysl začal používat kapitál založený na riziku namísto standardů fixního kapitálu v 90. letech poté, co se v 80. a 90. letech 20. století stala řada pojišťoven insolventní. Například v 80. letech 20. století byli podle standardů fixního kapitálu povinni dva pojišťovny stejné velikosti ve stejném státě držet stejnou částku kapitálu v rezervě, ale po devadesátých letech čelili tito pojistitelé různým požadavkům na základě jejich pojišťovací nika a jejich jedinečná úroveň rizika.
