Co je jednotka anuity?
Anuita je akumulační jednotka, pro kterou anuitant anualizoval svou smlouvu. Toto je podúčet celkové akumulované anuity důchodce. Tyto jednotky představují fixní podíl vlastnictví portfolia účtů pojistitele a zásadně se liší od akcií podílových fondů.
Klíč s sebou
- Anuitní jednotka představuje čas nahromaděný během anuitní smlouvy. AUV, což znamená kumulovanou hodnotu jednotky, ukazuje, kolik stojí každá anuitní jednotka. Akumulační jednotky se převedou na anuitní jednotky, jakmile pojištěný chce začít s výběrem.
Jak funguje anuitní jednotka
Když se pojištěný změní z hromadění bohatství na utrácení svých úspor, začnou čerpat ze svých uložených peněz na financování svého důchodu. Při spoření provedl pojištěný své životní pojišťovně pravidelné platby za nákup podílů z vlastnictví velmi rozsáhlého portfolia spravovaného pojistitelem.
Anuity nastanou, když pojištěný chce začít brát peníze, a tak převádějí své celkové akumulované úspory tak, aby jim začaly platit jejich příjem. Za tímto účelem nakupuje pojištěný anuitní jednotky s penězi, které byly dříve ukládány jako akumulační jednotky. Přemýšlejte o tom jako o účetním opatření, abyste určili poměrné vlastnictví svého samostatného účtu.
Co čísla znamenají
Podúčty anuity se podobají podílovým fondům, ale je mezi nimi rozdíl a to, co souvisí hlavně s výpočtem jejich hodnot. Investiční společnost Fidelity to vysvětluje takto: „Čistá hodnota aktiv nebo NAV je hodnota každé akcie podílového fondu. Tato hodnota, která se přepočítává každý den, kdy je otevřen akciový trh, se stanoví dělením celkových aktiv minus všechny závazky podle počtu nesplacených akcií každý den.
„Hodnota akumulační jednotky neboli AUV je hodnota každé jednotky v rámci variabilního účtu; tato hodnota se přepočítává každý den, kdy je otevřen akciový trh. AUV zohledňuje denní výkonnost podkladového fondu měřenou změnou NAV plus dopad jakýchkoli distribucí, jako jsou kapitálové zisky a dividendové příjmy, snížené o denní poplatky na samostatném účtu anuity. Protože hodnota jednotek, které držíte, již představuje váš „podíl“ na této činnosti, neuvidíte žádné z distribucí vykazovaných samostatně na vašem anuitním výpisu. “
Další zvrat spočívá v tom, že u podílových fondů může dojít k rozdělení kapitálových zisků a dividend čtvrtletně nebo ročně, a to přímo akcionáři. U většiny anuit je emitující společnost akcionářem a tato distribuce snižují čistou hodnotu aktiv fondu a zvyšují počet akcií.
„Když dojde k rozdělení, NAV NAV fondu se sníží a počet akcií se zvýší, ale jednotková hodnota každého podúčtu se nezmění, “ uvedla Fidelity.
