Finanční analýza

Sharpe ratio i Treynor ratio měří rizikově upravenou míru návratnosti portfolia nebo akcie, ale používají různá měřítka.

Pochopit, jak se vypočítává poměr Sharpe, a jeho význam a využití pro investory při hodnocení výkonnosti investičního portfolia.

Zjistěte, jak sdílení příjmů funguje jako zisk, rozdělené mezi přidružené obchodní partnery. Zjistěte, jak sdílení příjmů funguje jako pobídka.

Dozvíte se o pravidlech Rady pro účetní standardy (FASB) pro amortizaci goodwillu, o tom, jak se pravidla změnila a o výjimkách.

Dozvíte se o základech dobré vůle v obchodním světě, o tom, jaké pozitivní účinky může mít na celkovou hodnotu společnosti a jak ji lze vypočítat.

Prohloubte se hlouběji do definic účetní hodnoty a účetní hodnoty a naučte se rozlišovat mezi různými finančními aplikacemi.

Účetní hodnota se pokouší přiblížit se reálné tržní hodnotě společnosti, zatímco zůstatková hodnota je účetní nástroj používaný k odhadu odpisů.

Pochopit rozdíl mezi dvěma měřítky ziskovosti, provozní marže a marže příspěvku a účelem každého opatření.

Sharpe ratio a Information ratio jsou oba nástroje používané k vyhodnocení rizikově upravené míry návratnosti investičního portfolia.

Pochopte rozdíly mezi poměrem Sharpe a Sortino, dvěma návratnostmi investičních výpočtů upravenými o riziko a kdy použít každý z nich.

Objevte, jak je určována hodnota poměru cena-kniha, jak ji interpretovat a co je považováno za dobrý poměr cena-kniha.

Pochopte rozdíl mezi poměry ziskovosti návratnosti použitého kapitálu a návratnosti aktiv a zjistěte význam každého z nich.

Dozvíte se o ukazateli pracovního kapitálu, o základním měření likvidity, které představuje aktuální vztah mezi aktivy a pasivy společnosti.

Míra likvidity společnosti je měřítkem její schopnosti splácet všechny své dluhy svými oběžnými aktivy. Existuje několik způsobů, jak ji zvýšit.

Pochopit metodu oceňování analýzy diskontovaných peněžních toků a proč je vhodnější pro hodnocení určitých průmyslových odvětví nebo typů společností.

Pochopit význam ukazatele likvidity a to, jak se používá ve spojení s jinými opatřeními k dosažení celkového hodnocení společnosti.

Hrubá zisková marže i provozní zisková marže měří ziskovost společnosti, ale mají zřetelné rozdíly, které jsou pro investory důležité pochopit.

Naučte se korelaci mezi poměrem cena-kniha (P / B) a návratnost kapitálu (ROE) a proč může být užitečné použít obě ocenění kapitálu společně.

Návratnost použitého kapitálu (ROCE) a návratnost investic (ROI) jsou dva ukazatele ziskovosti, které přesahují základní ziskové rozpětí společnosti.

Poměr acid-test, také známý jako rychlý poměr, měří likviditu společnosti a je konzervativnějším měřením než současný poměr.

Hrubá zisková marže je procento výnosů nad náklady na zboží prodané společnosti. Ne všechny náklady jsou však zahrnuty v hrubé marži.

Standardní síly nabídky a poptávky jsou mezi výrobci energie omezené, což přímo souvisí s průměrnou ziskovou marží v odvětví veřejných služeb.

Naučte se, jak nabízet okrajové výhody je silným obchodním nástrojem pro zaměstnavatele, aby přilákali a udrželi kvalitní zaměstnance a zároveň udrželi nízké režijní náklady.

Přečtěte si o některých primárních metodických a praktických rozdílech mezi IFRS a GAAP, dvěma primárními systémy standardů účetního výkaznictví.

Podle GAAP jsou vyžadovány tři hlavní účetní výkazy: výkaz zisku a ztráty, rozvaha a výkaz peněžních toků.

Zjistěte, proč GAAP vyžaduje akruální bázi pro účetnictví spíše než pro hotovostní bázi, a zjistěte, proč je to pro zúčastněné strany důležité.

Pochopit poměr výplaty dividend, jak se liší od výnosu z dividend a jak ji lze vypočítat z výkazu zisku a ztráty společnosti.

Zjistěte, jak vypočítat poměr pokrytí dluhové služby společnosti nebo DSCR v aplikaci Microsoft Excel, a zjistěte, kde najít vhodné finanční údaje.

Porozumět základům hrubého ziskového rozpětí včetně jeho interpretace jako měřítka ziskovosti a jeho výpočtu pomocí aplikace Microsoft Excel.

Příjmy i peněžní toky slouží k tomu, aby investorům a analytikům pomohli posoudit finanční zdraví společnosti. Mezi těmito dvěma metrikami však existují rozdíly.

Zisk před úroky, daněmi, odpisy a amortizací (EBITDA) se často používá jako synonymum pro peněžní toky, liší se však důležitými způsoby.

CIF poplatky nemají vliv na celní poplatky. Kupující stále musí zaplatit clo, ať už se přeprava provádí prostřednictvím CIF nebo modelu Free On Board (FOB).

Podívejte se, jak se peněžní toky a toky fondů liší od sebe navzájem, a proč účetní toky a investoři mohou tok finančních prostředků využívat velmi odlišně.

EBIT a provozní výnosy ukazují ziskovost společnosti. Ačkoli jsou obvykle synonymní, existují případy, kdy tyto dva nabízejí odlišné výsledky.

Naučte se, jak zahájit vertikální integraci sloučením může dojít k právním překážkám, pokud je integrace považována za nepřiměřeně poškozující hospodářskou soutěž.

Obchodování není založeno pouze na nabídce a poptávce, ale také na jednáních mezi společnostmi. Vertikální integrace může tento zdroj nejistoty eliminovat.

Věřitelé a investoři mohou předpovídat úspěch společnosti pomocí tabulky aplikace Excel pro výpočet volného cash flow společností.

Objevte, jak vertikální integrace umožňuje firmám získat větší kontrolu nad výrobními náklady, kvalitou svých produktů a tokem informací v procesu.

Vypočítat R na druhou v aplikaci Microsoft Excel vytvořením dvou datových rozsahů, které budou korelovat. Korelaci obou sad dat použijte korelační vzorec, nebo xay.

Poměr cena / výnos k růstu (PEG) je míra oceňování akcií, kterou lze použít k získání představy o výkonnosti společnosti.