Průvodce plánováním odchodu do důchodu

Další požitky po odchodu do důchodu jsou požitky, jiné než rozdělení důchodů, vyplácené zaměstnancům během jejich odchodu do důchodu.

Nadměrné přiřazení se vztahuje na jakékoli dobrovolné úspory v daňově uznatelném penzijním plánu, které přesahují maximální povolený příspěvek v daném období.

Nadměrně financovaný penzijní plán je penzijní plán společnosti, který má více aktiv než pasiv.

Nadměrná srážka se týká nadměrného příjmu nebo daně ze sociálního zabezpečení, které jsou sráženy zaměstnanci nebo účastníkovi penzijního plánu v průběhu roku.

Důchodová úprava (PA) je částka příspěvku, který lze v daném roce poskytnout na Registrovaný penzijní spořicí plán.

Při úmrtí se jedná o ujednání mezi bankou nebo družstevní záložnou a klientem, které určují příjemce, aby obdrželi veškerá aktiva klienta.

Minulá služba zahrnuje období, kdy se zaměstnanec účastnil plánu definovaných požitků, nebo před jeho vznikem.

Výplatní důchodový plán je penzijní připojištění, kde příjemci plánu rozhodují o tom, kolik chtějí přispět.

\

Pension Benefit Guaranty Corporation je agentura zaručující výplatu soukromých penzijních požitků za plány ukončené z důvodu nedostatečných finančních prostředků.

Důchodová služba označuje dobu, po kterou pracovník získává kredit na důchodový plán, ve kterém je zapsán.

Reverzní úprava penzijního připojištění (PAR) je možnost upravit penzijní fondy pro ty, kteří předčasně vybírají z kanadského daňového penzijního plánu.

Maximalizace důchodů je důchodovou strategií pro páry, které zajišťují nejvyšší možnou výplatu anuity a zároveň kompenzují riziko životním pojištěním.

Důchodový pilíř je jedním z pěti důchodových formátů zavedených Světovou bankou, která byla od té doby přijata mnoha ekonomicky reformujícími zeměmi.

Možnost důchodu je některá z mnoha možností, které musí zaměstnanec učinit při odchodu do důchodu. Nejdůležitější otázka: jednorázová částka nebo měsíční platba?

Převod důchodového rizika je okamžik, kdy poskytovatel definovaných dávek penzijního připojištění zbaví závazky z titulu rizika a výplaty penze bývalým zaměstnancům.

K nedostatku důchodů dochází, když společnost s plánem definovaných požitků nemá prostředky na splnění penzijních povinností vůči odcházejícím zaměstnancům.

Důchodový plán je důchodový plán, který vyžaduje, aby zaměstnavatel přispíval do souboru finančních prostředků vyčleněných pro budoucí dávky pracovníka.

Zákon o ochraně důchodů z roku 2006 učinil několik ustanovení ze zákona o hospodářském růstu a vyrovnávání daňových úlev z roku 2001 natrvalo.

Postupný odchod do důchodu zahrnuje širokou škálu opatření, která umožňují zaměstnanci, který se blíží věk odchodu do důchodu, pokračovat v práci se sníženou pracovní zátěží.

Fáze odchodu do důchodu popsané výzkumníkem Robertem Atchleym zahrnují předčasný odchod do důchodu, odchod do důchodu, spokojenost, rozčarování, přesměrování a rutina.

Účastník programu buď přispívá do penzijního plánu, nebo je schopen dostávat platby z programu.

Správcem plánu je osoba nebo společnost odpovědná za správu penzijního fondu nebo penzijního plánu jménem jeho účastníků.

Pop-up opce je společná a pozůstalostní penzijní opce, která se spouští, pokud manžel / manželka člena penzijního plánu předčasně opustí člena plánu.

Přenosné výhody mohou být převedeny na plán nového zaměstnavatele nebo na osobu, která opouští pracovní sílu.

Přenositelnost je schopnost nebo právo zaměstnance zachovat si určité výhody při změně zaměstnavatele.

Možností míry selhání je pravděpodobnost, že důchodci dojdou peníze.

Riziko po odchodu do důchodu je potenciální poškození finančního zabezpečení, s nímž se může setkávat jednotlivec v důchodu.

Plná moc je právní dokument, který dává osobě širokou nebo omezenou právní pravomoc rozhodovat o majetku, financích nebo lékařské péči hlavního povinného.

Předčasné rozdělení je rozdělení z IRA, kvalifikovaného plánu nebo odložené anuity, která je vyplácena příjemci mladšímu 59,5 roku.

Příspěvek před zdaněním je jakýkoli příspěvek do určeného důchodového plánu, důchodového účtu nebo jiného investičního nástroje odloženého na daň, za který se příspěvek provádí před odpočtem federálních a / nebo obecních daní.

Částka primárního pojištění je výpočet, používaný s průměrným indexovaným měsíčním výdělkem (AIME), k určení dávek sociálního zabezpečení dané osoby.

Dědictví je právní proces, ve kterém je závěť přezkoumávána, aby se určilo, zda je platná a autentická.

Plán sdílení podílu na zisku, známý také jako plán odloženého podílu na zisku (DPSP), dává zaměstnancům podíl na ziscích společnosti.

Podobně jako v americkém sociálním zabezpečení jsou prozatímní fondy v některých zemích penzijní spořicí plány, do nichž zaměstnanci přispívají částmi svého platu.

Zákon o obezřetném znalci je opatření, které vyžaduje, aby správce svěřil definovaný penzijní plán s využitím péče, dovedností, obezřetnosti a péče.

Zakoupená služba je další roky služby, které si mohou kanadští a američtí důchodci koupit, aby sloužili jako zvýšený kredit na jejich penzijní účet.

Kvalifikovaný penzijní plán splňuje požadavky oddílu 401 písm. A) zákona o vnitřních příjmech, a je proto způsobilý k získání určitých daňových výhod.

Jako způsob, jak zvýšit účast pracovníků na samofinancovaném definovaném příspěvku, byly zavedeny kvalifikované automatické příspěvky.

Kvalifikovaná distribuce je výběr, který je proveden z oprávněného penzijního účtu a je bez daní a penále.